家族辦公室和離岸信托是兩種常見的財富管理工具，很多家族企業(yè)會將兩種模式結(jié)合起來搭建家族企業(yè)架構(gòu)，也因此很多人混淆了兩者概念，以為都是同一種財富管理工具。其實不然，家族辦公室和離岸信托是不同的，區(qū)別具體表現(xiàn)在哪些地方呢？

家族辦公室

家族辦公室起源于古羅馬時期的大Domus（家族主管）以及中世紀時期的大Domo（總管家）。

家族辦公室的是為高凈值客戶家庭或家族在資產(chǎn)管理、資產(chǎn)保全、安全保障、稅務籌劃、財產(chǎn)傳承以及慈善安排方面提供全方位財富管理和家族服務的綜合性機構(gòu)。

家族辦公室是家族財富管理的最高形態(tài)，位居金融產(chǎn)業(yè)鏈的最頂端。被稱為“皇冠上的明珠”。

家族辦公室如同管家一樣，由來自金融、稅務、法律等各領(lǐng)域和行業(yè)的內(nèi)的專家組成，從整體上對家族財富進行集中管理，通過設立家族信托、家族基金或創(chuàng)建家族治理體系，不僅幫助家族實現(xiàn)其財富的保值、增值和傳承，更重要的是將家族核心的價值精神傳遞給下一代。

離岸信托

信托是一種特殊的法律關(guān)系和安排。委托人與受托人簽訂信托契約設立信托。按信托設立地劃分，可以將信托分為在岸信托和離岸信托。也稱為境內(nèi)信托、離岸信托等，但境內(nèi)信托的說法并不嚴謹。不論是在岸信托還是離岸信托，都是信托制度的運用。

離岸信托與本國信托相對，是指在離岸金融中心（offshore finance centre，簡稱OFC）依當?shù)胤稍O立的信托。我們通常意義上所說的離岸金融中心是指避稅型離岸金融中心，一般設在海島和港口，政局穩(wěn)定，稅收優(yōu)惠?，F(xiàn)在世界上主要的離岸金融中心有維京群島、開曼群島和百慕大群島等，將信托設立在這些離岸地的原因在于這些離岸地的稅率低，沒有外匯管制，法律制度寬松靈活，并提供配套的金融服務。

家族辦公室與信托的區(qū)別

家族辦公室可以是一家獨立企業(yè)，可以是一個集團式控股企業(yè)，也可以是簡單的口頭協(xié)議安排。辦公室的主要目的是管理日常家族的財富及其他家族事宜，確保達到家族的中長期目標。換言之，不僅是新加坡，即使是中國也有家辦。只要您成立一家中國企業(yè)負責管理家族財富及其他家族事宜，這家企業(yè)就是家辦。

信托不屬于企業(yè)，是一種法律的資產(chǎn)架構(gòu)安排及工具，是委托人將資產(chǎn)委托給受托人，并要求受托人根據(jù)信托契約對資產(chǎn)進行管理，而一切資產(chǎn)及收益都屬于受益人。換言之，信托只是對財產(chǎn)的法律工具，不是財產(chǎn)的管理工具。

家辦+信托模式的好處

既然兩者不同，為什么家辦經(jīng)常與信托搞混呢？這是因為能夠成立家辦的都是富人，而富人基本上都有信托。家辦可以是信托的委托人，可以是信托的受托人，也可以是管理受托人的監(jiān)管人，甚至可以是受益人。家辦可以利用包括信托等法律工具滿足其家族的財富管理需求，沒有任何限制。

從運營成本上來講，家辦的運營成本遠比信托高，畢竟家辦一般都會有辦公場所及員工。比如，新加坡的13O、13U及GIP計劃都會規(guī)定家辦一年的最少運營成本，最少一年也得要20萬新元（約97萬人民幣），而且資產(chǎn)規(guī)模越大運營成本的要求越高。

相對的，信托的運營成本則比家辦低很多，畢竟只是一個法律工具而無需投入過多的管理成本，光信托的運營成本很低。即使聘請私人銀行對信托資產(chǎn)進行管理，那么也是等同跟其他人共享管理費用，成本相對還是遠低于家辦。

可以總結(jié)為，有家族管理需求可選家辦+信托，無家族管理需求可選信托。即哪種更適合家族財富保值增值就選擇哪種方式。